科技云报道原创。
在企业管理中流行这样一句话：“企业转型，财务先行”。如今，在数字化转型浪潮下，新兴信息技术不断在企业经营管理中应用，财务的职能从事务型财务转向了战略型财务，越来越多的企业开始推行业财一体化。
尽管业财一体已成为企业财务管理转型的大势所趋，但要将业务和财务融合为一体何谈容易？
作为企业的两大核心部门，业务和财务如同企业的“左膀右臂”，但两者在专业领域上的鸿沟，往往会导致“业务不理解财务，财务不理解业务”的现象发生。
同时，由于业务和财务在局部利益上的不统一，如：业务部门希望通过促销降价等营销活动来达成销售目标，但在财务部门却因其增加了企业成本而不允许营销活动发生，这也导致了两者“大战略一致，但小目标常常有分歧”。
此外，由于信息的不透明，当财务部门想要融入业务部门，了解更多业务细节时，却不知道从哪儿着手；分析业务指标时，财务部门也无法洞悉业务运转的底层逻辑，给出行之有效的管理办法。
如何才能让两个有局部目标和利益冲突的业务单元实现融合，将业财一体真正落到实处？
对此，FONE（上海绎维软件）赋能专家李龙分享了企业在业财一体落地方面的宝贵经验。作为一名拥有20余年的企业管理与信息化建设咨询经验，见证了百余家企业在业财一体信息化建设方面的挑战和实践。
李龙表示，业财一体是企业精细化、数字化管理过程中的必然选择，在落地过程中需把握四大关键问题，让企业享受到数据赋能的价值。
FONE（上海绎维软件）赋能专家李龙
如何推动业财一体化？
对于如何在企业内部推动业财一体化，李龙认为应从两个方面来考虑：谁来推动一体化？融合手段是什么？
谁来推动一体化？
一般来说，业财一体化建设是“一把手工程”，需要由CEO亲自挂帅决策。落实到执行层面，企业又会分为两种推动方式：
一种是“自上而下”，激进式改革。CEO在制度上决策后，由财务部门负责协调，与计划、组织绩效考核、战略、信息化等部门联合推进，属于“制度先行，手段跟进”的方式。
另一种是“渐进性融合”，由财务部门主推进，通过数据平台先了解业务，逐步扩大管理半径之后，再调整相应的制度体系。
相比于前者，采用“渐进性融合”的企业占大多数。毕竟推动业财一体是一个系统性工程，不能一蹴而就，“渐进性融合”能够让企业有更大的空间进行管理职能和制度流程的调整。
融合手段是什么？
企业常会提出“管理闭环”一词，希望从战略目标、计划编制、预算管理、控制分析、绩效考核等各个环节实现业务和财务的全面管理，但是在现实中各个环节却很容易脱节。对此，李龙认为可以从三大手段切入，将业财一体在数据、流程、绩效方面落实下来。
第一，数据闭环。通过业财一体的信息化手段，保证企业打通业务、财务间的完整数据链条，以支撑财务部门对业务数据的分析和追溯，实现全面监控管理。
第二，流程闭环。通过系统化的手段，将业务流程固化下来，从而实现各个管理职能联动的效果。例如：企业首先会将战略目标分解为多个财务目标、业务目标，再落实到预算层面，之后在执行过程中有监控、预警、解决整改、评价考核等一系列流程。通过信息化系统，整个流程都将被打通并形成闭环。
第三，绩效闭环。在数据闭环和流程闭环的基础上，企业还需要进行绩效管理的配套。例如：从考核的角度出发，业务部门在工作中需要关注财务指标，而财务部门也需要从花钱效率的角度出发，而不是单纯地控制成本，从而将绩效考核指标落地到实际业务执行中。
如何解决业财一体化平台建设中的挑战？
业财一体化模式对信息化平台的依赖度非常高，而EPM平台的建设往往会涉及到财务、业务、IT、HR等多个部门，建设起来颇有难度。在李龙看来，企业在建设业财一体化EPM平台时，一般会遇到两大技术挑战：
一是企业数据治理难。业财一体化平台会对企业各类数据进行汇总、分类、整合，而各部门填报数据不正确、不完整、口径不统一等问题会被充分暴露出来。由于数据质量不高，往往导致企业难以挖掘数据价值。
对此，FONE提出“先治标，后治本”的解决方式，即先对问题数据、缺失数据进行补录、改正、手工调整，保证平台里的数据可用，在应用的过程中再逐步完善业务系统的规划。
二是系统集成难。由于企业IT底层系统、数据库乃至供应商都各不相同，业财一体化平台在和各个系统集成时很难协同，集成后数据打通容易出错，查错也很困难。
为了解决这一难题，FONE专门开发了“数据流引擎”工具， 能够通过类似于流程图的可视化界面，实现不同系统和数据库的数据抽取、推送、清洗、转换等处理工作。如果需要修改数据流的逻辑，通过可视化界面能够快速实现调整和测试，避免传统脚本方式经常出现的“牵一发而动全身”的问题。
除了技术上的挑战，李龙表示，企业对于项目建设的投入和周期也要有一定的心理准备。
从长远看，业财一体EPM平台建设势在必行，企业要有投入人员、成本、时间的决心。同时，信息化建设不是一步到位，而是要“统筹规划，分步实施”。
因此，李龙建议建设目标不要设置得太复杂，可以设定在短期内看得到成果的目标，将任务做切分。从FONE的服务经验看，大型项目一般会分为几期实施，一期项目周期从项目启动到验收测试，一般会经历6个月左右的时间。
业财一体化平台选型需关注哪些因素？
目前，市面上有多种财务管理软件产品和方案，可谓鱼龙混杂，企业应如何选择合适自己的业财一体EPM产品？李龙建议从以下四个方面进行考量：
性能
如今企业管理需要快速、及时、准确地获得业务和财务数据，这就对业财一体EPM产品在计算和存储性能上提出了很高的要求。
很多EPM产品因为采用传统关系型数据库或技术较为陈旧的OLAP，使得数据库的性能成为了计算系统性能提升的“天花板”，无法满足企业灵活应变和快速出具报表的需求。
而FONE通过自研的M-OLAP，优于其他的OLAP计算系统，可以实现百万级复杂指标的秒级计算，整体加快了响应速度与查询速度，达到实时计算、实时回写、实时响应业务变化的要求。
安全
信息化安全是所有企业都非常关注的领域。在数据安全方面，企业需要考量EPM产品是否具备权限管理、安全性验证、数据日志追溯，防渗透防攻击等安全功能，以确保数据不泄露；在数据灾备方面，EPM产品是否采用分布式存储、多副本等技术，以保证数据的备份；在系统稳定方面，EPM产品底层系统是否足够稳定，防止出现宕机影响业务正常运行等问题。
功能
传统ERP产品在设计理念上希望涵盖几乎所有的企业需求，这种“大而全”的设计导致了系统相对封闭。但实际上，ERP系统主要聚焦在企业事务性工作，并不能满足业财一体化的全部需求。
因此，一款能够打通业务和财务数据的EPM产品，需要具备很强的开放性和灵活性，这也决定了系统上线后可持续迭代的能力。一方面，EPM平台要能打通异构平台，将不同的数据源进行及时的传输和处理；另一方面，EPM平台要根据业务需求变化去处理和分析多维数据，这就要求EPM平台能够灵活地存取数据、定义数据维度、配置数据模型。
目前，FONE的核心平台已同时具备了多维建模能力、实时计算能力以及分布式能力，能够从组织、产品、渠道、项目等不同维度审视业务需求，将各类数据进行全面汇总和分析，并通过实时计算能力对数据进行快速反应的需求。基于这三种能力的平台之上，FONE为企业提供了面向不同场景的应用，如：全面预算管理、合并报表管理、返利/佣金管理等，能够满足企业在特定业务场景下的需求。
供应商
业财一体化平台建设是一个大型的系统性工程，企业在建设之初就要考虑到未来IT技术和路径的演进。因此，选择技术前瞻、符合未来IT发展趋势的供应商，将在最大程度上保证企业IT建设的成果，避免重复“造轮子”。
同时，在当前国产化替代的趋势下，核心技术自研的国产软件供应商将成为企业的必然选择。目前，FONE是国内领先的从底层平台到上层应用核心技术全部自主可控的EPM厂商，其EPM产品在性能、功能的完备程度、敏捷性、易用型、集成方案等方面，均达到了全球领先水平，甚至在某些功能的实际性能表现上超过了国外巨头的产品。
如何正确认识业财一体化建设的目标和价值？
企业推动业财一体化建设的最终目标，都是希望通过信息系统推动财务转型，将企业战略落地，赋能管理。但这样的终极目标，如何体现在实际的建设实施过程中？或者说实现了哪些目标，就算实现了较好的业财一体化落地？
在李龙看来，业财一体化建设的基本目标有四个：从短期看，达成业务和财务管理目标一致，打通管理闭环，实现信息对称可追溯，这三大目标能很快将业务一体化落地到实际管理中；从长期看，其目标在于数据赋能，对企业经营决策进行有力支撑。
基于有规划、可落地的目标，业财一体化建设才不会沦为“空中楼阁”，真正让企业享受到业财一体化带来的巨大价值。
目前，FONE与国内消费品、医药行业、汽车制造业及其他通用行业超过100家知名头部企业如：康师傅、味全、戴森、九州通、恒瑞医药、上汽乘用车、可口可乐、海康威视等都建立了落地合作，为各行业头部企业创造了显著的业务价值，例如：
在全面预算场景，FONE实现了预算从目标制定到达成的闭环，使得各成本中心统一纳管，数据协同共享，有效提高市场反应能力和管理效率。
味全集团在应用FONE全面预算产品后，每版预算编制周期从1-2个月缩短至1周，速度提升4-8倍，填报后实时出具计算结果，极大节省财务人员时间。同时，多维度数据分析，实时为管理决策提供数据支持。
在销售绩效管理场景，FONE能够实现完整的销售目标制定、执行、分析业务闭环，准确测算与有效激励，提高销售业绩，降低风险。同时，提升内部管理效率，快速应对市场变化，实施有针对性的政策。
上汽集团在采用FONE管理上千家供应商返利时，涵盖了从政策制定到返利完成的全面功能体系，实现了返利自动计算和发放，速度提升了1个月。便捷的数据分析，也为成本控制与决策优化提供了依据，提升了主机厂与经销商的沟通效率和灵活性。
结语
企业的数字化转型之路可谓是“摸着石头过河”，如何成功地实施业财一体化落地，既取决于企业推进转型改革的决心，也考验着企业内部和厂商解决业务问题的实际能力和可落地性。作为业财一体落地的“利器”，领先的EPM平台将支撑财务部门成为企业的“战略师”，为企业提供精准的战略支持，满足公司管理、组织变革以及业务转型的要求。
来源：科技云报道
免责声明：此文内容为第三方自媒体作者发布的观察或评论性文章，所有文字和图片版权归作者所有，且仅代表作者个人观点，与 无关。文章仅供读者参考，并请自行核实相关内容。投诉邮箱：editor@fromgeek.com。
免责声明：本网站内容主要来自原创、合作伙伴供稿和第三方自媒体作者投稿，凡在本网站出现的信息，均仅供参考。本网站将尽力确保所提供信息的准确性及可靠性，但不保证有关资料的准确性及可靠性，读者在使用前请进一步核实，并对任何自主决定的行为负责。本网站对有关资料所引致的错误、不确或遗漏，概不负任何法律责任。任何单位或个人认为本网站中的网页或链接内容可能涉嫌侵犯其知识产权或存在不实内容时，应及时向本网站提出书面权利通知或不实情况说明，并提供身份证明、权属证明及详细侵权或不实情况证明。本网站在收到上述法律文件后，将会依法尽快联系相关文章源头核实，沟通删除相关内容或断开相关链接。
