苏州银行曾多次受累票据违规 以小为美走上IPO之路

原标题： 苏州银行曾多次受累票据违规 以小为美走上IPO之路

作者：丹青

来源：GPLP犀牛财经（ID:gplpcn）

进入2019年，银行IPO热度不减。据GPLP犀牛财经了解，目前有11家银行正在A股排队审核中，苏州银行就是其中之一。

截止3月1日，证监会最新数据显示，苏州银行依然处于预披露更新状态。

GPLP犀牛财经注意到，尽管苏州银行曾在票据业务上多次被罚，不良贷款率有所上升，但相对来说整体营收和利润表现还不错。

被质疑内控治理堪忧

苏州银行的前身是东吴农村商业银行。2010年9月，苏州银行经过改制，完成了从“农村”到“城市”的华丽变身，正式挂牌营业，开启IPO之旅。

自踏上IPO之路，苏州银行的一系列的处罚和诉讼问题曝光在镁光灯下，特别是“票据风险”事件更是备受关注。

先是2016年披露的招股书中自曝的4.5亿元票据官司，随后2017年又曝出苏行淮安支行因内控不力、商票风险等问题，被罚20万元。

票据官司最早要追溯到2015年7月2日，彼时鄂尔多斯农商行向苏州银行转贴现一批金额为6亿元的商业承兑汇票，而鄂尔多斯农商行的汇票则是从新疆阿克苏库车国民村镇银行手中“买”来的，双方签订了《商业承兑汇票转贴现合同》。

当日，苏州银行就以同样的手法将这批票据转让出去。经过多次转让，票据转到了民生银行三亚分行手里。最终，该批票据中有5亿元到期后无法兑付。由此，苏州银行向鄂尔多斯农商行提起诉讼，索要票据款。

就在IPO揭短的事才过去不久，处于筹备IPO敏感阶段的苏州银行，又出现在了银监分局的罚单上。根据处罚公告，苏州银行淮安支行因“贷后资金监控不力，贷款资金被挪用作为商票保贴业务质押存单”违规被当地银监局罚款20万元。

事实上，苏州银行相关的诉讼、处罚案件并不止这两起。2018年，裁判文书网公布了一则挪用资金案件，据GPLP犀牛财经了解，苏州银行洋河支行一位客户经理利用职务之便为100多人提供伪造材料，骗取自家银行贷款金额达2700万元之多，供自己和他人使用。最终，犯案人员分别被判处一年至八年半不等有期徒刑。

据不完全统计，2016年以来，苏州银行因乱收费、漏缴税、违规等行为，合计遭受12起行政处罚，涉及罚款金额合计约119.23万元。透过现象看本质，苏州银行种种情况的发生，直接反映了其内控治理存在的问题。

不过，苏州银行相关负责人对GPLP犀牛财经表示，对于银行的所受 12 起行政处罚为2016年以来三年累计数量，且处于上市银行平均水平以下，所有的处罚信息均公开可查，并不能就此判断内控有问题。况且近年来银行业进入强监管时代，本质上促进了行业的规范和持续健康发展，未来将苏州银行继续提升全员合规意识和执行落实，全面强化内控管理质效。

盈利增长 息差在下降

根据苏州银行2018年半年度公开报告显示，2015年-2017年营业收入分别为66.76亿元、66.14亿元、63.74亿元。2015年-2017年净利润分别为23.38亿元、23.52亿元、25.79亿元。

可以看到，苏州银行的营业收入和净利润基本保持稳定。

进一步观察盈利能力指标发现，在整体表现不错的前提下，苏州银行的净利差、息差在逐渐收窄。2015年至2017年，该行净利差分别为2.5%、2.05%、1.80%，同期净息差则为2.75%、2.64%、2.01%。

随着苏州银行净利、息差的逐渐缩减，这也意味着躺着赚钱的好日子或许会成为往事。这对于现阶段纯靠“利差赚钱吃饭”的苏州银行来说，其营收的持续增长将受到严峻挑战。

但总体来说，苏州银行现状表现不错。

该行相关负责人表示，2018年，该行营业收入已突破70亿元，较上年增幅11%，未来将继续践行“以小为美，以民唯美”的服务理念，持续打造风控有效、科技引领、专业专注的新时代普惠银行。

市场担忧不良贷款余额上升

近年来苏州银行依托于苏州发达经济体，资产规模稳步增长，2017年，苏州银行资产总额2841.18亿元，同比增长9.10%；从资产构成来看，以贷款和投资资产为主，分别占比40.82%、32.08%。

贷款方面，2017年，苏州银行贷款规模1159.64亿元，同比增长14.84%，主要投向制造业、水利、环境和公共设施管理业等行业，前两大行业贷款占比33.21%，行业集中度较高。

另外根据苏州银行年报显示，2017年其不良贷款余额和不良贷款率从2016年的“双升”转为“一升一降”。2015-2017年，苏州银行的不良贷款余额分别为13.25亿元、15.45亿元、17.11亿元，不良贷款率分别为1.48%、1.49%、1.43%。

值得注意的是，2018年上半年苏州银行不良贷款率再次升至1.45%，高于同行上市公司1.37%的不良贷款率。

2018年2月，原银监会发布《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（以下简称“7号文”），设定了“逾期90天以上贷款纳入不良贷款的比例”这一指标。

按照7号文的规定来看，2015-2017年，苏州银行（逾期90天以上）不良贷款率分别为2.10%、1.88%、1.58%，高于目前年报披露的不良贷款率。

随着银行业对不良的认定偏向严格，苏州银行一旦按照“7号文”中标准界定不良贷款余额，那么，潜在不良贷款的增加不仅会导致其资产减值损失的增加，还会造成净利润的下滑。

不过该行相关负责人对GPLP犀牛财经表示，按照7号文的规定，逾期 90 天以上贷款全部计入不良贷款，如果按照同口径计算，在2018 年末，实际不良贷款率较上年下降 0.1 个百分点。

作为银行上市重地的江苏，目前已有南京银行、江苏银行、无锡银行、江阴银行、常熟银行、张家港行、紫金银行、吴江银行共八家上市银行。一直心心念A股上市的苏州银行，虽然从2016年就开始排队，但自身所存在的内控治理不足、营收增长乏力、不良贷款上升等问题都是必须解决的问题。

生成海报

免责声明：本网站内容主要来自原创、合作伙伴供稿和第三方自媒体作者投稿，凡在本网站出现的信息，均仅供参考。本网站将尽力确保所提供信息的准确性及可靠性，但不保证有关资料的准确性及可靠性，读者在使用前请进一步核实，并对任何自主决定的行为负责。本网站对有关资料所引致的错误、不确或遗漏，概不负任何法律责任。任何单位或个人认为本网站中的网页或链接内容可能涉嫌侵犯其知识产权或存在不实内容时，应及时向本网站提出书面权利通知或不实情况说明，并提供身份证明、权属证明及详细侵权或不实情况证明。本网站在收到上述法律文件后，将会依法尽快联系相关文章源头核实，沟通删除相关内容或断开相关链接。